التحــليــل المــــــالي

مقدمة عن البيانات المالية و التقارير المالية  و الحاجة للتحليل المالي لها

دراسة و تفهم القوائم المالية و التقرير السنوي

·  نظم المعلومات المالية في القطاع الخاص :  المدخلات – التشغيل – المخرجات – المعيار المحاسبـــــــي الدولـــي رقم (1) عرض القوائـــــم الماليـــــة.

·  الإطار النظري لإعداد البيانات لمالية – القوائم المالية و أنواعها – السياسات المحاسبية المتبعة في إعداد القوائم المالية – عرض حالات عملية متنوعة

طبيعة الحاجة إلى التحليل المالي للبيانات المالية :

·  مفهوم التحليل المالي – أهمية وأهداف التحليل المالي – مراحل التحليل المالي  – تعديـــــل القوائم المالية طبقــــــا لمتطلبــــــات التحليــــــل المـــــالي .

·  حالات عملية متنوعة لكيفية إجراء تعديل للقوائم المالية طبقا لمتطلبات التحليل المالي – فترة التحليل المالي خلال السنة المالية ونهاية السنة المالية .

محاضرات

+

مناقشات

+

ورشة عمل تطبيقية

+

دراسة حالات

+

وسائل تدريب
متقدمة

إجراءات تنفيذ التحليل المالي للقوائم المالية / التحليل المالي الأفقي والرأسي للقوائم المالية :

·  مفهوم وأهمية وخطوات إجراء التحليل الأفقي والرأسي للقوائم المالية – حالة عملية واقعية لتنفيذ التحليل الأفقي والرأسي على إحدى الشركات (في مجال الاتصالات)

الدروس المستفادة من التحليل الأفقي والرأسي – عداد التقرير الملخص عن الأداء المالي  المبدئي .

التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التقرير عن السيولة و المديونية.                    

·  مفهوم النسب والمؤشرات المالية- الاعتبارات التي يجب مراعاتها عند استخدام النسب والمؤشرات المالية – تبويب النسب والمؤشرات المالية- مؤشرات السيولة ( قرارات الإقراض والائتمان قصيرة الأجل – فترة الدفاعية – حالات عملية – مؤشرات المديونية ( قرارات الائتمان طويلة الأجل ) –  حالات عملية متنوعة .

التحليل المالي لأغراض تحليل الربحية ومؤشرات أسواق المال  والتنبؤ بالأداء المالي المستقبلي .

  التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية /  لأغراض تقويم الأداء المالي :

مؤشرات الربحية ( قرارات الاستثمار ) – مؤشرات تقييم كفاءة استخدام الموارد – كيفية احتساب المعدل الكفء للعائد على الاستثمار – حالة تطبيقية شاملة للاستثمار في ضوء البيانات المالية  – المداخل المختلفة لإعادة الهيكلة ورفع معدل العائد على الاستثمار – حالات عملية .

التحليل المالي بالنسب والمؤشرات المالية لأغراض التنبؤ بالأداء المالي المستقبلي

·   نموذج التمان للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالي للمنشآت – حالة عملية للتنبؤ بالتعثر الاقتصادي والتعسر المالي الحقيقي والفني لإحدى المنشآت .

·   نموذج دي بون للتنبؤ بالأداء المالي للمنشآت … حالات عملية – حالات تطبيقية متنوعة .

·   التحليل المقارن للأداء المالي : تحليل الاتجاه –  تحليل الصناعة .

التحليل المالي التطبيقي على عدد من القطاعات المختلفة   (القطاع العقاري والقطاع الصناعي والتجاري)

حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات العقارية: تهيئة القوائم المالية – التحليل الافقى والراسي للقوائم المالية- التحليل بالنسب والمؤشرات

المالية المتنوعة- قياس معدل العائد على الاستثمار – قياس فترة الدافعية ودورة التشغيل – تقييم الموقف العام للسيولة وتحديد حالات العسر المالي الحقيقي والفني.

·  التقرير عن الأداء المالي ونتائج التحليل المالي للمؤسسة– حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات الصناعية والتجارية – حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على إحدى الشركات الخدمية – حالة واقعية متكاملة للتحليل المالي على المشروعات الصغيرة .

التحليل المالي المتقدم  من خلال الإيضاحات المتممة وباستخدام معيار المحاسبة الدولي رقم 32 – الأدوات المالية – الإفصاح والعرض

استخدام التحليل المالي المتقدم  لتوقع واكتشاف حالات التلاعب  والاحتيال المالي في أرباح الشركات.

·  ملحق بمتوسطات الصناعة للمؤشرات المالية الهامة لكبرى الشركات العالمية

·  قائمة بأهم مواقع التحليل المالي على شبكات الانترنيت العالمية .